Звіт про виконання бюджету Великомостівської міської ради за I півріччя 2019р.
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
Про виконання дохідної та видаткової частини міського бюджету Великомостівської міської ради за І півріччя 2019 року
Дохідна частина міського бюджету
За 1 півріччя 2019 року до загального та спеціального фондів міського бюджету Великомостівської міської ради, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 51714,94 тис. грн, у тому числі: до загального фонду – 50426,77 тис. грн. (103,98 відсотка до уточненого планового показника – 1931,88 тис.грн.), до спеціального фонду – 1288,17 тис. грн.
За шість місяців 2019 року обсяг отриманих офіційних трансфертів склав 29110,52 тис. грн., у тому числі: базова дотація 2608,2 тис.грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету– 1772,82 тис. грн; освітня субвенція з державного бюджету– 18828,5 тис грн; медична субвенція з державного бюджету – 4531,5 тис. грн.
Обсяг власних та закріплених надходжень загального фонду міського бюджету Великомостівської міської ради за 1 півріччя 2019 року становить 21316,25 тис. грн., при плані -19387,06 тис. грн., що становить 109,95 відсотка. Порівнюючи з аналогічним періодом 2018 року дохідна частина збільшилась на 16417,19 тис.грн.. Дохідна частина збільшилась у зв’язку із збільшенням мінімальної заробітної плати та грошового забезпечення військовослужбовців з 01.01 2019 року
Одним з основних джерел власних надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб.
За звітний період отримано 17232,86 тис.грн. даного податку, при плані 15209,44тис.грн., що складає виконання на 113,3 відсотки. До 2018 року ріст складає 4405,66 тис.грн.
До складу податку на доходи фізичних осіб входять:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 11946,85 тис.грн. (116,30% до плану),
- податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – 4581,48 тис.грн. (104,82 % до плану). Даний податок надходить від в/ч 2418;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 593,38 тис.грн. ;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 111,14 тис.грн (33,68 % до плану)...
Основними бюджетоутворюючими платниками з податку на доходи з фізичних осіб є: Великомостівська міська рада, ТВО «КЛІНГСПОР»., ТВО «АДС»",П-во Об’єднана мода України, в/ч 2418
Рентної плати та плата за інших природних ресурсів надійшло 329,53 тис.грн. що складає 154,27 відсотка до планових призначень звітного періоду.
До складу податку входять:
- Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 198,12 тис. грн. ( 172,88 % до плану);
- Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу- 71,96 тис.грн. (72,69 % до плану). В міський бюджет зараховується 3 % рентної плати за користування надрами для видобування природного газу газопромислом.
Акцизного податку за І півріччя 2019 року надійшло в сумі 731,44 тис. грн., що складає 91,63 відсотки до плану. До складу податку входять такі доходи:
-акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне) та акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) у 2019 році надійшло 352,98 тис.грн.;
-акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 378,46 тис.рн. (98,62 % до плану). Найбільші платники податку є:ТзОВ «Львівхолод» магазин «Рукавичка»,ОККО(заправка),Великомостівське СТ,ФОП Мостенська О.,ПП Тарас.
Місцеві податки і збори за 6 місяців 2019 року надійшли у загальній сумі 2783,56 тис.грн., (95,4 % до плану).
Податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за житлову та нежитлову нерухомість, і надійшов у сумі – 1373,84 тис.грн. (108,22 % до плану). Найбільші платники податку є: КЛІНГСПОР ,фабрика «Рата»,автошкола,НАК «Надра України»,Укртелеком , ПП «Застава» , ФОП Федашко Н.С.
Плати за землю надійшло у загальній сумі 1020,92 тис. грн., або виконано на 110,21 %.
Найбільшими платниками земельного податку є: ПАТ ВАТ Укртелеком , ТзОВ «АгроЛВ Лімітед»,ДП «Ді Сі Любеля , Ротен ,ФГ «Енегро Мости».
Єдиного податку за звітний період надійшло в сумі 1409,71 тис.грн (85,53 %), у тому числі: з юридичних осіб – 14,15 тис.грн. (9,66 %), з фізичних осіб – 1337,88 тис.грн.(95,08 %), з сільськогосподарських товаровиробників – 57,68 тис.грн. (61,0 %). Найбільшими платниками єдиного податку з фізичних осіб є: ФОП Батюк І.І., ФОП: Топоровський М.Б.,Хижинська І.В.,Коляда В.М.,Мигаль Ю.Д.,Годісь З.Ю. Протягом І півріччя 2019 року в міський бюджет надійшло 2,05 тис.грн. інших надходжень та 236,81 тис.грн. інших неоподактованих надходжень.
По спеціальному фонді до міського бюджету Великомостівської міської ради за січень-червень 2019 року надійшло 1288,17 тис.грн, в т.ч.
- екологічного податку- 2,5 тис.грн.,
-інші неподаткові надходження -10,21 тис.грн.,
- власних надходжень в сумі 1275,45 тис.грн., а саме: плата за послуги -1138,59 тис.грн.,плата за оренду майна – 80,93 тис. грн., надходження бюджетних установ -3,5 тис.грн.,
благодійні внески отримано -52,27 тис.грн. з них кошти громади на мікропроекти-47,83 тис.грн.
Видатки міського бюджету
Протягом 1 півріччя 2019 року на фінансування видатків загального фонду бюджету Великомостівської міської ради спрямовано 39817,94 тис. грн. з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини міського бюджету на 80,40 відсотка планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін на вказаний період.
Видатки спеціального фонду складають 2026,15 тис.грн.
Органи місцевого самоврядування по коду ТПКВКМБ 0110150
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування проведено касові видатки по загальному фонду на суму 3530,93 тис. грн., при плані на вказаний період 4260,11 тис. грн, (82,88 % до плану), з них на заробітну плату з нарахуванням – 3304,68 тис.грн. (85,53 % до плану), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 97,05 тис.грн (71,20 %).
Станом на 01.01.2019 року кредиторської та дебіторської заборгованості немає.
За рахунок власних надходжень (оренди приміщень) видатки не проводились.
Освіта по коду ТПКВКМБ 0111000
За 1 півріччя 2019 року за кодом ТПКВКМБ 0111000 “Освіта” здійснено видатки для створення належних умов функціонування закладів освіти в обсязі 30311,64 тис.грн, з них загального фонду – 29146,03 тис.грн. та спеціальному – 1165,61 тис.грн.
На дошкільні заклади використано кошти загального фонду в сумі 2542,85 тис.грн., при плані 2762,25 тис.грн., що складає 92,06 відсотка. На заробітну плату з нарахуванням використано кошти в сумі 1991,05 тис.грн, що складає 95,12 відсотки до плану. На оплату енергоносіїв використано 167,26 тис.грн., при плані 227,54 тис. грн.
Видатки по спеціальному фонду за 6 місяців 2019р. становлять 292,46 тис. грн.,які використані для придбання продуктів харчування.
На фінансування освітніх навчальних закладів року спрямовано коштів в сумі 22985,63тис. грн., при плані - 27703,61 тис.грн., у тому числі на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 20833,1 тис. грн. ( 86,70 % до плану), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 1423,27 тис.грн. (69,06 % до плану). Фінансування заробітної плати педагогічним працівникам проводиться за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету. За 1 півріччя 2019 року видатки проведено на суму 16096,98 тис. грн., при плані -18828,50 тис. грн. Залишок поточної освітньої субвенції станом на 1.07.2019 року складає 2731,52 тис.грн.
На харчування спрямовано кошти в сумі 1122,99 тис.грн, за рахунок надходжень до спеціального фонду міського бюджету ( батьківської плати) -697,28 тис.грн.
За звітний період по спеціальному фонду(бюджет розвитку) проведено видатків на суму-106,27 тис.грн.з них придбано основний інвентар на суму-63,03 тис.грн. та кап.ремонт приміщень-43,24 тис.грн. Також відповідно до проведених тендерних закупівель підписані угоди на придбання меблів для шкіл , оголошено тендера на: придбання компютерної техніки , мультимедійного обладнання , виконання робіт по капітальному ремонту харчоблоку Великомостівського ОЗЗСО І-ІІІ ст.
По коду 0111090 «Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатків на суму 652,68 тис.грн., при планових показниках 674,54 тис.грн., (96,76%) в т.ч., видатки на оплату праці 640,78 тис.грн.
По коду 01111100 «Надання спеціальної освіти школам естетичного виховання (музичними,художніми,хореографічними,театральними,хоровими,мистецькими)» використано коштів на суму 2955,71 тис.грн., при планових показниках 3266,78 тис.грн., (90,48% до плану), в т.ч. на заробітну плату і нарахування використано 2868,59 тис.грн., оплату енергоносіїв – 83,28тис.грн.
По спеціальному фонду касові видатки становлять 27,18 тис.грн в т.ч. проведення поточного ремонту фасаду ДШМ, а також придбано малоцінний інвентар.
По коду 01111162 «Інші програми у сфері освіти» , а саме видатки по програмі «Обдаровані діти» становлять 9,14 тис.грн.
За 1 півріччя 2019 р. по установах освіти повністю проведено виплату заробітної плати, проведено розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, комунальні послуги та інші захищені статті витрат. Кредиторська заборгованість відсутня.
За звітний період по спеціальному фонду використано коштів в сумі 1165,61 тис.грн..
Кредиторська заборгованість по доходах спеціального фонду , що утворилася внаслідок передплати батьківської плати,станом на 01.07.2019р становить – тис.грн.
Охорона здоров’я по коду ТПКВКМБ 0112000
На утримання установ охорони здоров’я за 1 півріччя 2019 року спрямовано кошти бюджету у сумі 4359,41 тис.грн, що складає 83,47 відсотки до плану. в т.ч. на фінансування енергоносіїв по коду 0112111 «Первинна медична допомога населенню,що надається центрами первинної медичної ( медико-санітарної)допомоги в сумі- 95,95 тис.грн.
Видатки по спеціальному фонду за рахунок власних надходжень за 6 місяців 2019р.становлять 18,53 тис.грн.,а також за рахунок залишку медичної субвенції проведено кап.видатки на суму 98,72 тис.грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113000
За 6 місяців 2019 рік на утримання Центру надання соціальних послуг по коду ТПКВКМБ 0113241 використано коштів на суму 461,81 тис. грн., при плані 521,58 тис.грн. (88,54 % до плану). Видатки на заробітну плату з нарахуванням складають 449,57 тис. грн., оплата енергоносіїв -5,46 тис.грн
За І півріччя 2019 рік на соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113242 спрямовано кошти загального фонду міського бюджету в сумі 137,9 тис. грн., при плані 464,0 тис.грн, або 29,72 відсотки до плану на звітний період.
На реалізацію програми соціального захисту населення Великомостівської міської ради на 2019 рік, використано кошти в сумі 137,9 тис.грн., а саме:
-допомога учасникам бойових дій Афганістану – 12,0 тис. грн.;
-допомога на поховання – 6,0 грн.;
-допомога особам ,призвані на військову службу за контрактом- 16,0 тис.грн.
-допомога ЧАЕС-15,0 тис.грн.;
-допомога учасникам УПА – 9,0 тис.грн;
-допомога вдовам , одиноким інвалідам , 2-м інвалідам в сім’ї ,інвалідам по зору І-ІІ
гр.– 8,4 тис.грн;
-матеріальна допомога(погіршення стану здоров’я) – 65,5 тис.грн.
Культура і мистецтво по коду ТПКВКМБ 0114000
Протягом звітного періоду на утримання установ культури ( народних домів та бібліотек) спрямовано кошти в обсязі 880,59 тис. грн, у тому числі по загального фонду – 853,79тис. грн (65,42 % до плану) та спеціального фонду – 27,12тис.грн.
На оплату праці та нарахування працівникам установ культури використано 813,96 тис. грн, при плані 938,60 тис. грн., що 86,72 відсотки до плану.
На проведення розрахунків за спожиті енергоносії спрямовано кошти загального фонду бюджету в сумі 31,92 тис.грн. грн., при уточненому плані-52,0 тис. грн., або виконано на 61,39 відсотки до плану.
Станом на 01.04.2019 року кредиторська та дебіторської заборгованості немає.
За рахунок власних надходжень проведено видатки на суму 11,89 тис. грн.( придбано звукове обладнання та інвентар)
За рахунок коштів бюджету розвитку проплачено експертизу покрівлі та ПКД бібліотеки та актового залу народного дому на суму-15,23 тис.грн.
Фізична культура і спорт по коду ТПКВКМБ 0115000
По коду ТПКВКМБ 0115061 “Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх” на проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону” використано 103,42 тис.грн. - на реалізацію Комплексної Програми розвитку фізичної культури і спорту Великомостівської міської ради у 2019 році».
По коду ТПКВКМБ 0115011 “Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту касові видатки за вказаний період становлять 55,76 тис.грн або 92,93 %.
Благоустрій сіл, міст, селищ
Видатки по коду ТПКВКМБ 0116030 на благоустрій за 1 півріччя 2019 року проведено на суму 755,82 тис. грн., при плані 1375,1 тис. грн.( 54,97 % до плану).
Проведення заходів із землеустрою по коду ТПКВКМБ 0117130
На заходи із землеустрою використано коштів в сумі 8,09 тис.грн
Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства
По коду ТПКВКМБ 0117310 проведено видатки по об’єкту реконструкція вуличного освітлення вс.пристань на суму 206,54 тис.грн. та перерахунок ПКД по об’єкту будівництво каналізації вул..Сагайдачного , вул..Шевченка.
Видатки соціально-економічного розвитку
По коду ТПКВКМБ 0117363 придбані та встановленні ігрові майданчики на території Великомостівської міської ради ,відповідно до розпорядження КМУ від 05.12.2018р№934-р. на суму 419,99 тис.грн.
Утримання автомобільних доріг
По коду ТПКВКМБ 0117461 касові видатки станом на 01.07.2019р.становлять -51,35 тис.грн.
Інша діяльність
По коду ТПКВКМБ 0118340 за І півріччя 2019р. виконано робіт на суму 33,30 тис.грн.(ліквідація стихійних сміттєзвалищ)
Міжбюджетні трансферти
Відповідно до угоди про міжбюджетні трансферти повернено кошти за пролікованих хворих Червоноградській міській лікарні на суму 95,61 тис.грн.
Перераховано субвенцію в державний бюджет відповідно до затвердженої програми в/ч 2418 -300,00 тис.грн.
Фінансування
Залишок на рахунку загального фонду міського бюджету станом на 01.07.2019 року складає 22542601,71 гривень., в т.ч. освітньої субвенції -7019278,45 грн., медичної субвенції -950060,61 грн. Залишок на рахунку спеціального фонду міського бюджету станом на 01.07.2019 року складає 240034,61 гривень.
Фінансування заходів Програми соціально-економічного розвитку Великомостівської міської ради на 01.07.2019 року здійснювалося з урахуванням реальних можливостей міського бюджету та за рахунок коштів субвенцій з державного та обласного бюджетів.
Начальник відділу фінансів та
бухгалтерського обліку Н.С. Яцишин
Міський голова Я.Г. Ройко
Доходи бюджету за І півріччя 2019 року
Видатки бюджету за І півріччя 2019 року
