Звіт про виконання міського бюджету Великомостівської міської ради за 9 місяців 2019р.
Про виконання дохідної та видаткової частини міського бюджету Великомостівської міської ради за 9 місяців 2019 року
Додаток 3 до рішення ХXVIII сесії VIII скликання
№ 779 від 12 листопада 2019 року
Дохідна частина міського бюджету
За 9 місяців 2019 року до загального та спеціального фондів міського бюджету Великомостівської міської ради, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 73 898,98 тис. грн, у тому числі: до загального фонду – 72 066,71 тис. грн. (101,51 відсотка до уточненого планового показника – 1 074,68тис.грн.), до спеціального фонду – 1 832,26 тис. грн.
За січень-вересень 2019 року обсяг отриманих офіційних трансфертів склав 40 064,75 тис. грн., у тому числі: базова дотація 3 912,3 тис.грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету– 2 659,2 тис. грн; освітня субвенція з державного бюджету– 23 478,5 тис. грн; медична субвенція з державного бюджету – 6 797,1 тис. грн.;субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції,що утворився на початок бюджетного періоду- 102, 47 тис.грн.;інші субвенції з місцевого бюджету- 245,45 тис.грн.;субвенція з місцевого бюджету на реалізацію заходів,спрямованих на підвищення якості освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 187,49 тис.грн
Обсяг власних та закріплених надходжень загального фонду міського бюджету Великомостівської міської ради за 9 місяців 2019 року становить 32 001,97 тис. грн., при плані -30 555,49 тис. грн., що становить 104,73 відсотка.
Одним з основних джерел власних надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб.
За звітний період отримано 25 434,90 тис.грн. даного податку, при плані 24 382,1тис.грн., що складає виконання на 104,32 відсотки. До 2018 року ріст складає 5 506,78 тис.грн.
Дохідна частина збільшилась у зв’язку із збільшенням мінімальної заробітної плати та грошового забезпечення військовослужбовців з 01.01 2019 року
До складу податку на доходи фізичних осіб входять:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 17 517,9 тис.грн. (104,78% до плану),
- податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – 7 019,47 тис.грн. (105,04 % до плану). Даний податок надходить від в/ч 2418;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 755,78 тис.грн. ;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 141,74 тис.грн (28,63 % до плану)...
Основними бюджетоутворюючими платниками з податку на доходи з фізичних осіб є: Великомостівська міська рада, ТВО «КЛІНГСПОР»., ТВО «АДС»",П-во Об’єднана мода України, в/ч 2418
Рентної плати та плата за інші природні ресурси надійшло 501,44 тис.грн. що складає 156,5 відсотка до планових призначень звітного періоду.
До складу податку входять:
- Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 414,97 тис. грн. ( 241,4 % до плану);
- Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу- 86,47 тис.грн. (58,23 % до плану). В міський бюджет зараховується 3 % рентної плати за користування надрами для видобування природного газу газопромислом.
Акцизного податку за 9 місяців 2019 року надійшло в сумі 1 174,38 тис. грн., що складає 98,08 відсотки до плану. До складу податку входять такі доходи:
-акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне) та акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) у 2019 році надійшло 574,32 тис.грн.;
-акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 600,06 тис.рн. (104,24 % до плану). Найбільші платники податку є:ТзОВ «Львівхолод» магазин «Рукавичка»,ОККО(заправка),Великомостівське СТ,ФОП Мостенська О.,ПП Тарас.
Місцевих податків і зборів за січень-вересень 2019 року надійшло у загальній сумі 4 534,46 тис.грн., (105,85 % до плану).
Податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за житлову та нежитлову нерухомість, і надійшло у сумі – 2 319,88 тис.грн. (119,07 % до плану). Найбільші платники податку є: КЛІНГСПОР ,фабрика «Рата»,автошкола,НАК «Надра України»,Укртелеком , ПП «Застава» , ФОП Федашко Н.С.
Плати за землю надійшло у загальній сумі 1 507,41 тис. грн., або виконано на 105,16 %.
Найбільшими платниками земельного податку є: ПАТ ВАТ Укртелеком , ТзОВ «АгроЛВ Лімітед»,ДП «Ді Сі Любеля , Ротен ,ФГ «Енегро Мости».
Єдиного податку за звітний період поступило в сумі 2 214,58 тис.грн (94,83 %), у тому числі: з юридичних осіб – 18,57 тис.грн. (38,87 %), з фізичних осіб – 2 111,61 тис.грн.(96,61 %), з сільськогосподарських товаровиробників – 84,40 тис.грн. (82,88 %). Найбільшими платниками єдиного податку з фізичних осіб є: ФОП Батюк І.І., ФОП: Топоровський М.Б.,Хижинська І.В.,Коляда В.М.,Мигаль Ю.Д.,Годісь З.Ю.
Протягом 9 місяців 2019 року в міський бюджет надійшло 5,11 тис.грн. інших надходжень та 351,67 тис.грн. інших неоподактованих надходжень і адміністративних зборів.
До спеціального фонду міського бюджету Великомостівської міської ради за січень-вересень 2019 року надійшло 1 832,26 тис.грн, в т.ч.
- екологічного податку- 3,8 тис.грн.,
-інші неподаткові надходження -10,97 тис.грн.,
- власних надходжень в сумі 1 817,43 тис.грн., а саме: плата за послуги -1 491,99 тис.грн.,плата за оренду майна – 136,76 тис. грн., надходження бюджетних установ -5,78 тис.грн.,
благодійні внески отримано -182,90 тис.грн. з них кошти громади на мікропроекти-147,15 тис.грн.
Видатки міського бюджету
Протягом 9 місяців 2019 року на фінансування видатків загального фонду бюджету Великомостівської міської ради спрямовано 54 628,79 тис. грн. з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини міського бюджету на 81,74 відсотка планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін на вказаний період.
Видатки спеціального фонду складають 7 205,36 тис.грн.
Органи місцевого самоврядування по коду ТПКВКМБ 0110150
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування проведено касові видатки по загальному фонду на суму 5 913,52 тис. грн., при плані на вказаний період 6 441,88 тис. грн, (91,80 % до плану), з них на заробітну плату з нарахуванням – 5 634,85 тис.грн. (94,89 % до плану), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 104,90 тис.грн (69,75 %).
Станом на 01.10.2019 року дебіторської заборгованість в сумі 527,40 грн.,яка утворилася внаслідок виплачених податків із заробітної плати звільненому працівнику 30.09.2019р.
За рахунок власних надходжень (оренди приміщень) видатки не проводились.
Освіта по коду ТПКВКМБ 0111000
За січень-вересень 2019 року за кодом ТПКВКМБ 0111000 “Освіта” здійснено видатки для створення належних умов функціонування закладів освіти в обсязі 44 145,87 тис.грн, з них загального фонду – 37 743,04 тис.грн. та спеціальному – 6 402,83 тис.грн.
На дошкільні заклади використано кошти загального фонду в сумі 3 737,51 тис.грн., при плані 4 088,69 тис.грн., що складає 91,41 відсотка. На заробітну плату з нарахуванням використано кошти в сумі 3 012,69 тис.грн, що складає 96,44 відсотки до плану. На оплату енергоносіїв використано 204,1 тис.грн., при плані 272,6 тис. грн.
Видатки по спеціальному фонду за 9 місяців 2019р. становлять 436,55 тис. грн.,які використані для придбання продуктів харчування.
На фінансування освітніх навчальних закладів року спрямовано коштів в сумі 29 504,85 тис. грн., при плані - 35 697,86 тис.грн., у тому числі на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 26 071,63 тис. грн. ( 84,35 % до плану), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 1 734,76 тис.грн. (79,27 % до плану). Фінансування заробітної плати педагогічним працівникам проводиться за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету. За січень-вересень 2019 року видатки проведено на суму 19 771,34 тис. грн., при плані -23 478,5 тис. грн. Залишок поточної освітньої субвенції станом на 1.10.2019 року складає 3 707,16 тис.грн.
На харчування спрямовано кошти в сумі 1 471,86 тис.грн, з них рахунок надходжень до спеціального фонду міського бюджету ( батьківської плати) -934,72 тис.грн.
За звітний період по спеціальному фонду(бюджет розвитку) проведено видатків на суму- 2 171,88 тис.грн.з них придбано основний інвентар на суму- 1 115,39 тис.грн. та кап.ремонт приміщень- 1 056,49 тис.грн. Також відповідно до проведених тендерних закупівель підписані угоди та проведено касові видатки на придбання меблів для шкіл , придбання компютерної техніки , мультимедійного обладнання , виконання робіт по капітальному ремонту харчоблоку Великомостівського ОЗЗСО І-ІІІ ст., проплачено частково капремонт спортзалу Бутинського НВК «ЗЗСО І-ІІІ ст.-ЗДО)
По коду 0111090 «Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатків на суму 849,75 тис.грн., при планових показниках 936,83 тис.грн., (90,71%) в т.ч., видатки на оплату праці 834,09 тис.грн.
По коду 0111100 «Надання спеціальної освіти школам естетичного виховання (музичними,художніми,хореографічними,театральними,хоровими,мистецькими)» використано коштів на суму 3 633,56 тис.грн., при планових показниках 4 212,1 тис.грн., (86,26% до плану), в т.ч. на заробітну плату і нарахування використано 3 544,93 тис.грн., оплату енергоносіїв – 84,11 тис.грн.
По спеціальному фонду касові видатки становлять 58,82 тис.грн в т.ч. проведення поточного ремонту фасаду ДШМ, а також придбано малоцінний інвентар.
По коду 01111162 «Інші програми у сфері освіти» , а саме видатки по програмі «Обдаровані діти» становлять 17,37 тис.грн.
За 9 місяців 2019 р. по установах освіти повністю проведено виплату заробітної плати, проведено розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, комунальні послуги та інші захищені статті витрат. Кредиторська заборгованість відсутня.
За звітний період по спеціальному фонду використано коштів в сумі 3 788,78 тис.грн..
Кредиторська заборгованість по доходах спеціального фонду, що утворилася внаслідок передплати батьківської плати,станом на 01.10.2019р становить – 13,42 тис.грн.
Охорона здоров’я по коду ТПКВКМБ 0112000
На утримання установ охорони здоров’я за січень-вересень 2019 року спрямовано кошти бюджету у сумі 6 365,38 тис.грн, що складає 84,07 відсотки до плану. в т.ч. на фінансування енергоносіїв по коду 0112111 «Первинна медична допомога населенню,що надається центрами первинної медичної ( медико-санітарної)допомоги в сумі- 170,53 тис.грн.(оплата енергоносіїв).
Видатки по спеціальному фонду за рахунок власних надходжень за 9 місяців 2019р.становлять 18,53 тис.грн.,а також за рахунок залишку медичної субвенції проведено кап.видатки на суму 295,61 тис.грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113000
За ІІІ квартал 2019 рік на утримання Центру надання соціальних послуг по коду ТПКВКМБ 0113241 використано коштів на суму 747,29 тис. грн., при плані 800,11 тис.грн. (93,40 % до плану). Видатки на заробітну плату з нарахуванням складають 731,89 тис. грн., оплата енергоносіїв -5,85 тис.грн
За січень-вересень 2019 рік на соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113242 спрямовано кошти загального фонду міського бюджету в сумі 201,76 тис. грн., при плані 584,00 тис.грн, або 34,55 відсотки до плану на звітний період.
На реалізацію програми соціального захисту населення Великомостівської міської ради на 2019 рік, використано кошти в сумі 201,76 тис.грн., а саме:
-допомога учасникам бойових дій Афганістану – 12,0 тис. грн.;
-допомога на поховання – 18,0 грн.;
-допомога особам ,призвані на військову службу за контрактом- 16,0 тис.грн.
-допомога ЧАЕС-15,0 тис.грн.;
-допомога учасникам УПА – 19,0 тис.грн;
-допомога вдовам , одиноким інвалідам , 2-м інвалідам в сім’ї ,інвалідам по зору І-ІІ
гр.– 22,7 тис.грн;
-матеріальна допомога(погіршення стану здоров’я) – 73,0 тис.грн.;
-почесний громадянин міста-5,0 тис.грн.;
-допомога родині загиблого в/службовця -3,0 тис.грн.;
-путівки хворим дітям-18,06 тис.грн.
Культура і мистецтво по коду ТПКВКМБ 0114000
Протягом звітного періоду на утримання установ культури ( народних домів та бібліотек) спрямовано кошти в обсязі 1 912,45 тис. грн, у тому числі по загального фонду – 1 480,06 тис. грн (79,74 % до плану) та спеціального фонду – 432,39 тис.грн.
На оплату праці та нарахування працівникам установ культури використано 1 253,57 тис. грн, при плані 1 419,9 тис. грн., що 88,29 відсотки до плану.
На проведення розрахунків за спожиті енергоносії спрямовано кошти загального фонду бюджету в сумі 33,98 тис.грн. грн., при уточненому плані- 56,86 тис. грн., або виконано на 59,76 відсотки до плану.
Видатки по коду ТПКВКМБ 0114082 «Інші заходи у сфері культури» на 01.10.2019р. становлять 92,2 тис.грн.
Станом на 01.10.2019 року кредиторської та дебіторської заборгованості немає.
За рахунок власних надходжень проведено видатки на суму 22,25 тис. грн.(придбано звукове обладнання та інвентар)
За рахунок коштів бюджету розвитку проплачено: експертизу покрівлі , ПКД та акт виконаних робіт капремонту даху бібліотеки м.Великі Мости -394,27 тис.грн., поповнення бібліотечного фонду – 9,13 тис.грн., актового залу народного дому на суму-6,74 тис.грн.
Фізична культура і спорт по коду ТПКВКМБ 0115000
По коду ТПКВКМБ 0115061 “Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх” на проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону” використано 188,17 тис.грн. - на реалізацію Комплексної Програми розвитку фізичної культури і спорту Великомостівської міської ради у 2019 році».
По коду ТПКВКМБ 0115011 “Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту касові видатки за вказаний період становлять 125,63 тис.грн або 84,58 %.
Благоустрій сіл, міст, селищ
Видатки по коду ТПКВКМБ 0116030 на благоустрій за 9 місяців 2019 року проведено на суму 1 407,26 тис. грн., при плані 1 962,3 тис. грн.( 71,71 % до плану).
Проведення заходів із землеустрою по коду ТПКВКМБ 0117130
На заходи із землеустрою використано коштів в сумі 31,76 тис.грн
Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства
По коду ТПКВКМБ 0117310 проведено видатки по об’єктах реконструкція вуличного освітлення в с. Пристань та с. Борове на суму 416,17 тис.грн. та перерахунок ПКД по об’єкту будівництво каналізації вул.Сагайдачного , вул.Шевченка.
Видатки соціально-економічного розвитку
По коду ТПКВКМБ 0117363 придбані та встановленні ігрові майданчики на території Великомостівської міської ради ,відповідно до розпорядження КМУ від 05.12.2018р№934-р. на суму 419,99 тис.грн.
Утримання автомобільних доріг
По коду ТПКВКМБ 0117461 касові видатки станом на 01.10.2019р.становлять -17,05 тис.грн. (поточні видатки), капітальні видатки становлять – 1 578,28 тис.грн.
Інша діяльність
По коду ТПКВКМБ 0118340 за 9 місяців 2019р. виконано робіт на суму 33,30 тис.грн.(ліквідація стихійних сміттєзвалищ)
Міжбюджетні трансферти
Відповідно до угоди про міжбюджетні трансферти повернено кошти за пролікованих хворих Червоноградській міській лікарні на суму 95,61 тис.грн.
Перераховано субвенцію в державний бюджет відповідно до затвердженої програми в/ч 2418 -300,00 тис.грн.
Фінансування
Залишок на рахунку загального фонду міського бюджету станом на 01.10.2019 року складає 24 778 928,67 гривень., в т.ч. освітньої субвенції -5 911 416,42 грн., медичної субвенції -1 152 493,33 грн.,інфраструктурна субвенція-2 130 000,00 грн.,субвенція на покращення якості освіти- 187 758,00грн.
Залишок на рахунку спеціального фонду міського бюджету станом на 01.10.2019 року складає 207 690,67 гривень.
Фінансування заходів Програми соціально-економічного розвитку Великомостівської міської ради на 01.10.2019 року здійснювалося з урахуванням реальних можливостей міського бюджету та за рахунок коштів субвенцій з державного та обласного бюджетів.
Начальник відділу –
головний бухгалтер Н.Яцишин
Доходи бюджету за 9 місяців 2019р.
Видатки бюджету за 9 місяців 2019р.
