Про виконання дохідної та видаткової частини міського бюджету Великомостівської міської ради за 2020 рік
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
про виконання дохідної та видаткової частини міського бюджету Великомостівської міської ради за 2020 рік
Дохідна частина міського бюджету
За 2020 рік до загального та спеціального фондів міського бюджету Великомостівської міської ради, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 97019,46 тис. грн, у тому числі: до загального фонду – 95021,84 тис. грн. (98,19 відсотка до уточненого планового показника – -1354,12 тис. грн.), до спеціального фонду – 1997,63 тис. грн.
За січень-грудень 2020 року обсяг отриманих офіційних трансфертів склав 47874,95 тис. грн., у тому числі: базова дотація – 3503,3 тис. грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету–2643,3 тис. грн; освітня субвенція з державного бюджету– 36579,3 тис грн; медична субвенція з державного бюджету – 2414,91 тис. грн.;субвенція з місцевих бюджетів для осіб з особливими потребами – 62,21 тис. грн.; інші субвенції – 582,79 тис. грн.;субвенція з місцевих бюджетів для забезпечення якісної,сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 753,89грн.; субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 272,70 тис. грн.
Обсяг власних та закріплених надходжень загального фонду міського бюджету Великомостівської міської ради за 2020 рік становить 47146,89 тис. грн., при плані – 48501,01 тис. грн., що становить 97,21 відсотка (мал.1). Порівнюючи з аналогічним періодом 2019 року дохідна частина збільшилась на 3454,88 тис. грн. в зв’язку із збільшенням мінімальної заробітної плати з 01.01.2020 р.
Одним з основних джерел власних надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб.
За звітний період отримано 37000,1 тис. грн. даного податку, при плані 38679,6 тис. грн., що складає виконання на 95,66 відсотки. До 2019 року ріст складає 1445,31 тис. грн.
До складу податку на доходи фізичних осіб входять:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 25335,94 тис. грн. (95,74 % до плану),
- податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – 10723,61 тис. грн. (99,61 % до плану). Даний податок надходить від в/ч 2418;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 839,64 тис. грн. ;
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 100,87 тис. грн (44,52 % до плану).
Основними бюджетоутворюючими платниками з податку на доходи з фізичних осіб є: Великомостівська міська рада, ТзОВ «Об’єднана мода України», ТВО «КЛІНГСПОР»., ТзВО «АДС», КНП «Великомостівська міська лікарня», КНП ЦПМД, КНЦДПСУ в/ч 2418, ДП «Жовківське лісове господарство», КЗ ЛОР «Великомостівський геріатричний пансіонат»
Рентної плати та плата за інших природних ресурсів надійшло 729,87 тис. грн. що складає 86,61 відсотка до планових призначень звітного періоду.
До складу податку входять:
- Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 705,47 тис. грн. (100,21 % до плану);
- Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу- 24,40 тис. грн. (17,59 % до плану). В міський бюджет зараховується 3 % рентної плати за користування надрами для видобування природного газу газопромислом.
Акцизного податку за січень-грудень 2020 року надійшло в сумі 1617,56 тис. грн., що складає 97,19 відсотки до плану. До складу податку входять такі доходи:
- акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне) та акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) у 2020 році надійшов в сумі 801,02 тис. грн.;
- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 816,55 тис. грн. ( 92,19% до плану). Найбільші платники податку є: ТзОВ «Львівхолод» магазин «Рукавичка», ОККО(заправка), Великомостівське СТ, ПП «Новітній двір», МПП «Стимул» , Романчук М.А.
Місцеві податки і збори за січень-грудень 2020 року надійшли у загальній сумі 7251,85 тис. грн (106,86 % до плану).
Податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за житлову та нежитлову нерухомість, і надійшов у сумі – 822,22 тис. грн. (79,90 % до плану). Найбільші платники податку є: ТзОВ КЛІНГСПОР, ТзОВ «Рата»,Червоноградська автошкола, НАК «Надра України», ПП «Застава», ПП Лотоцька Р. С. ,ТзОВ «Вемо»
Плати за землю надійшло у загальній сумі 2311,38 тис. грн., або виконано на 100,28 %.
Найбільшими платниками земельного податку є: ТзОВ «Рата», ПП «Великий сервіс», Жовківська ДЕД, ДП «Жовківське лісове господарство», ДП ДЛГ« Галсільліс»
Найбільшими платниками орендної плати за землю є: ТзОВ «АгроЛВ Лімітед», ДП «Ді Сі Любеля, Ротен, ФГ «Енегро Мости», ТзОВ «Об’єднана мода України», ПАТ "Укртелеком", АДС, ПП «СТО-ВП», ПП «Оскар Агро», ТзОВ «Рата».
Єдиного податку за звітний період надійшло в сумі 4107,17 тис. грн (118,97 %), у тому числі: з юридичних осіб – 133,40 тис. грн. (423,36%), з фізичних осіб –3821,99 тис. грн.(116,35 %), з сільськогосподарських товаровиробників – 16,08 тис. грн. (111,85%). Найбільшими платниками єдиного податку з фізичних осіб є: ПП «Батюк І.І.», ФОП Хвальбота І.М., ФОП Білобран С.З., ФОП Крук В.І., ФОП Баранов І.Я., ФОП Пелип М.І., ФОП Степаненко В.Я., ФОП Моргунов В.П., ФОП Молочко В.В., ФОП Ковальовська О.О., ФОП Батюк І.І., ФОП: Топоровський М.Б., Хижинська І.В., Коляда В.М., Годісь М.З., Іванюк М.Ю., Петренко І.Ю.,Шийка О.М.,Закус О.М. ПП «Дарбуд» ,єдиний сільськогосподарський податок Фер-ке гос-во «Підкова».
Протягом січня-грудня 2020 року міський бюджет отримав 542,67 тис. грн. неподаткових надходжень або 102,77% в т. ч. інші надходження – 29,22 тис. грн.; адміністративні збори - 441,43 тис. грн.; інші надходження – 69,64 тис. грн.
По спеціальному фонді до бюджету Великомостівської міської ради за 2020 рік надійшло 1997,63 тис. грн.. в т. ч.
- екологічного податку- 17,28 тис. грн.,
- інші неподаткові надходження – 12,32 тис. грн.,
- власних надходжень в сумі 1968,03 тис. грн., а саме: плата за послуги -1408,13 тис. грн., плата за оренду майна – 179,74 тис. грн., благодійні внески – 373,84 тис. грн., надходження бюджетних установ – 6,32 тис. грн.
Видатки міського бюджету
Протягом 2020 року на фінансування видатків загального фонду бюджету Великомостівської міської ради спрямовано 83781,21 тис. грн. з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини міського бюджету на 88,81 відсотка планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін. Видатки спеціального фонду складають 13812,57 тис. грн. або 58,96%
Органи місцевого самоврядування по коду ТПКВКМБ 0110150
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування проведено касові видатки по загальному фонду на суму 9104,16 тис. грн., при плані на вказаний період 9468,62 тис. грн, (96,15 % до плану), з них на заробітну плату з нарахуванням – 8765,27 тис. грн. (98,07 % до плану), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 149,36 тис. грн (52,88 %).
Станом на 01.01.2021 року кредиторської та дебіторської заборгованості немає.
За рахунок власних надходжень (оренди приміщень) видатки за січень-грудень 2020 р. становлять 80,61 тис. грн. ( з них: оплата комунальних послуг -5,19 тис. грн, оплата послуг – 8,6 тис. грн., придбання меблів – 24,62 тис. грн)
Освіта по коду ТПКВКМБ 0111000
За січень - грудень 2020 року за кодом ТПКВКМБ 0111000 “Освіта” здійснено видатки для створення належних умов функціонування закладів освіти в обсязі 64967,99 тис. грн, з них по загального фонду – 61424,44 тис. грн. та спеціальному – 3543,55 тис.грн.
На дошкільні заклади використано кошти в сумі 5351,68 тис. грн., при плані 6275,01 тис. грн., що складає 85,29 відсотка. На заробітну плату з нарахуванням використано кошти в сумі 4549,14 тис. грн, що складає 93,71 відсотки до плану. На оплату енергоносіїв використано 247,68 тис. грн., при плані 425,9 тис. грн або 58,15 %.
На фінансування освітніх навчальних закладів в січень-грудень 2020р спрямовано коштів в сумі 48623,69 тис. грн., при плані – 55819,83 тис. грн., у тому числі на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 43329,33 тис. грн. ( 90,26 % до плану), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 2110,94 тис. грн. (65,83 % до плану). Фінансування заробітної плати педагогічним працівникам проводиться за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету. За січень - грудень 2020 року видатки проведено на суму 32968,59 тис. грн плані – 36579,30 тис. грн. Залишок освітньої субвенції станом на 01.01.2021 року складає 4901,73 тис. грн. (з них залишки 2020 р.- 3610,71 тис.грн.)
На харчування спрямовано кошти загального фонду в сумі 477,53 тис. грн, за рахунок надходжень спеціального фонду бюджету (батьківської плати) – 735,30 тис. грн.
За звітний період по спеціальному фонду (бюджет розвитку) використано – 2435,52 тис. грн в т. ч. придбання камер відео спостереження та комп’ютерної техніки (мікропроект) - 59,23 тис. грн. ; придбання комп’ютерної техніки НУШ – 134,86 тис.грн. ,капітальний ремонт харчоблоку Бутинського ЗЗСО І-ІІІ ст. – 596,71 тис. грн ; капремонту покрівлі над плавальним басейном школи м. В. Мости – 456,49 тис.грн.;капремонт підлоги школи с.Стремінь – 38,51 тис.грн.;капремонт приміщення Великомостівського ясла-сад «Соняшник» -294,88 тис.грн. ;придбання обладнання для харчоблоку Великомостівського ОЗЗСО І-ІІІ ст. –206,00 тис.грн.; капітальний ремонт приміщень басейну – 299,51 тис.грн.;капремонт санвузлів Двірцівського ЗЗСО І-ІІІ ст. -70,14 тис.грн.;капремонт Реклинецького ЗЗСО І-ІІІ ст. –153,63 тис.грн.; придбання телевізора , проектори –85,42тис.грн.;придбання димососа – 12,34 тис.грн.;придбання блискавко-приймача – 27,8 тис.грн.
По коду 0111090 «Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» проведено видатків на суму 1419,21 тис. грн., при планових показниках 1490,90 тис. грн., (95,19%) в т.ч., видатки на оплату праці 1386,15 тис. грн.
По коду 01111100 «Надання спеціальної освіти школам естетичного виховання (музичними,художніми,хореографічними,театральними,хоровими,мистецькими)» використано коштів на суму 5999,85 тис. грн., при планових показниках 6536,85 тис. грн., (91,79% до плану), в т.ч. на заробітну плату і нарахування використано 5897,68 тис. грн., оплату енергоносіїв – 98,20 тис. грн. або 41,17%.
По коду 0111162 «Інші програми у сфері освіти», а саме видатки по програмі «Обдаровані діти» становлять 30,00 тис. грн.,що становить 100% виконання.
За 2020 р. по установах освіти повністю проведено виплату заробітної плати, проведено розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, комунальні послуги та інші захищені статті витрат. Кредиторська заборгованість відсутня.
За звітний період по закладах освіти за рахунок коштів спеціального фонду касові видатки становлять в сумі 3838,43 тис. грн.( в т.ч. бюджет розвитку)
Кредиторська заборгованість по доходах спеціального фонду, що утворилася внаслідок передплати батьківської плати, станом на 01.01.2020р становить – 16,36 тис. грн.
Охорона здоров’я по коду ТПКВКМБ 0112000
Установи охорони здоров’я за січень-грудень 2020 року профінансовано по загальному фонду бюджету у сумі 5148,55 тис. грн, що складає 92,74 відсотки до плану.
в т.ч. на фінансування по коду 0112111 «Первинна медична допомога населенню,що надається центрами первинної медичної ( медико-санітарної)допомоги в сумі – 566,73 тис. грн.;
По коду 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» 4489,41тис.грн.;
По коду 0112144 «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» касові видатки становлять 92,40 тис. грн.
У 2020р.за рахунок залишків медичної субвенції придбано медичне обладнання на суму 1193,99 тис. грн та місцевих коштів 1120,00 тис. грн.( спів фінансування системи цифрової рентгенографічної) для КНП «Великомостівська міська лікарня» та за рахунок місцевих коштів придбано медичні сумки-укладки сімейного лікаря ,медичне обладнання та аналізатори медичні для КНП «ЦПМД Великомостівської міської ради» на суму 311,38 тис. грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113000
За січень – грудень 2020р. на утримання Центру надання соціальних послуг по коду ТПКВКМБ 0113241 використано коштів на суму 1065,13 тис. грн., при плані 1155,05 тис. грн. (92,21 % до плану). Видатки на заробітну плату з нарахуванням складають 1048,40 або 94,21% тис. грн., оплата енергоносіїв – 7,34 тис. грн
За 2020 рік на соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113242 спрямовано кошти загального фонду міського бюджету в сумі 453,99 тис. грн., при плані 588,0 тис. грн, або 77,21 відсотки до плану на звітний період.
На реалізацію програми соціального захисту населення Великомостівської міської ради на 2020 рік, використано кошти в сумі 453,99 тис. грн., а саме:
-допомога учасникам бойових дій Афганістану – 11,0 тис. грн.;
-допомога на поховання – 16,0 грн.;
-допомога особам ,призвані на військову службу за контрактом – 15,5 тис. грн.;
-допомога сім’ї загиблого військовослужбовця – 5,0 тис. грн ;
-допомога ЧАЕС – 15,0 тис. грн.;
-допомога учасникам УПА – 27,0 тис. грн.;
-допомога вдовам,одиноким інвалідам, 2-м інвалідам в сім’ї , інвалідам по зору І-ІІ гр. - 27,0 тис. грн.;
- допомога почесний громадянин м. В.Мости – 5,0 тис.грн.;
-матеріальна допомога (погіршення стану здоров’я ) –191,0 тис. грн.;
-допомога учасникам бойових дій – 109,5 тис.грн.
Культура і мистецтво по коду ТПКВКМБ 0114000
Протягом звітного періоду на утримання установ культури ( народних домів та бібліотек) спрямовано кошти в обсязі 2047,84 тис. грн, у тому числі по загального фонду – 1972,27 тис. грн (86,70% до плану) та спеціального фонду – 75,57 тис. грн.
На оплату праці та нарахування працівникам установ культури використано 1858,11 тис. грн, при плані 2088,20 тис. грн., що 88,98 відсотки до плану.
На проведення розрахунків за спожиті енергоносії спрямовано кошти загального фонду бюджету в сумі 67,10 тис. грн. грн., при уточненому плані – 108,85 тис. грн., або виконано на 61,65 %.
Станом на 01.01.2021 року кредиторської та дебіторської заборгованості немає.
За рахунок власних надходжень проведено видатки на суму 66,25 тис. грн.( з них придбано акустична система,стенди,сценічні костюми та тюль)
Фізична культура і спорт по коду ТПКВКМБ 0115000
По коду ТПКВКМБ 0115061 “Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх” на проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону” використано 250,9 тис. грн. з них на заробітну плату з нарахуванням 154,34 тис. грн.; на реалізацію Комплексної Програми розвитку фізичної культури і спорту Великомостівської міської ради у 2020 році» – 96,56 тис. грн.
По коду ТПКВКМБ 0115011 “Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” видатки станом на 01.01.2021р. – 41,49 тис. грн.
Благоустрій сіл, міст, селищ
Видатки по коду ТПКВКМБ 0116030 на благоустрій за січень-грудень 2020 року проведено на суму 2793,79 тис. грн., при плані 2995,0 тис. грн. ( 93,28 % до плану).
Проведення заходів із землеустрою по коду ТПКВКМБ 0117130
На проведення заходів із землеустрою видатки за 2020 р. становлять 134,26 тис. грн.
ТПКВКМБ 8110
Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха
Касові видатки станом на 01.01.2021 р. становлять 24,32 тис.грн.
Утилізація відходів
ТПКВКМБ 8340
За 2020 р. проведено видатків на суму 100,0 тис.грн.
Газифікація населених пунктів по коду ТПКВКМБ 7220
В лютому – вересні 2020 р. оплачено за проектно-кошторисну документацію по газифікації с. Пристань в сумі 221,53 тис. грн., експертиза ПКД -15,15 тис. грн., роботи по розробці оцінки впливу на навколишнє середовище - 11,50 тис. грн., розробка інженерно-технічних заходів цивільного захисту -18,00 тис. грн.
Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства по коду ТПКВКМБ 7310
За 2020р. профінансовано за проектно-кошторисну документацію реконструкції водопостачання та водовідведення в сумі 290,0 тис. грн.,експертиза ПКД-16,96 тис.грн., ПКД вуличного освітлення с. Бутини - 44,77 тис. грн., експертизу ПКД вуличного освітлення -4,40 тис. грн. , приєднання до електромережі - 15,22 тис. грн. та реконструкцію вуличного освітлення -123,0 тис.грн.,технагляд – 5,91 тис.грн., технічні умови -9,45 тис.грн.,будівництво електромереж кварталу забудови по вул..Шевченка,Героїв Небесної сотні-12,3 тис.грн.;реконструкція вуличного освітлення вул..Львівська -107,57 тис.грн;будівництво каналізації – 772,25 тис.грн;
Будівництво закладів освіти по коду
ТПКВКМБ 7321
У 2020році проведено капітальний ремонт приміщень Великомостівського ясла-сад «Соняшник» на суму 294,88 тис.грн.
Будівництво медичних установ та закладів по коду
ТПКВКМБ 7322
Касові видатки за січень-грудень 2020р. по капітальному ремонту системи опалення КНП «ЦПМД Великомостівської міської ради» становить 1219,85 тис.грн. в т.ч.оплата ПКД-49,4 тис.грн.,підключення і приєднання електричних установ -95,51 тис.грн.,енергоефективнісь-18,0 тис. грн..
Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури та спорту
по коду ТПКВКМБ 7325
У 2020р.проведено капітальний ремонт побутових приміщень міського стадіону м. Великі Мости на суму 155,94 тис.грн.
Будівництво інших об’єктів комунальної власності по коду
ТПКВКМБ 7330
Проведені касові видатки: експертиза капітального ремонту центру безпеки на суму 8,35 тис. грн.,технагляд – 1,46 тис. грн. та згідно акту виконаних робіт – 279,53 тис.грн. (в т.ч. не фінансовий внесок-48,93 тис.грн та спонсорські-67,20 тис.грн.)
Розроблення схем планування та забудови території (містобудівна документація) ТПКВКМБ 7350
За січень-грудень 2020р.касові видатки по містобудівній документації становлять -262,05 тис.грн.
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури по коду ТПКВКМБ 7461
За 2020р. оплачено за проектно-кошторисну документацію по капітальному ремонту вулиць І.Франка,Бігуна,Нова на суму -296,62 тис.грн та за експертизу ПКД -54,24 тис.грн., видатки на профілювання доріг – 64,3 тис.грн.
Внески до статутного капіталу субєктів господарювання код ТПКВКМБ 7670
Касові видатки станом на 01.01.2021 р. становлять - 849,75 тис.грн.(поповнення статутного фонду КП ЖКГ Великомостівської міської ради)
Інша діяльність ТПКВКМБ 8340
По коду ТПКВКМБ 8340 за січень- грудень 2020 р. виконано робіт на суму 64,37 тис. грн. (ліквідація стихійних сміттєзвалищ за рахунок екологічних коштів )
Міжбюджетні трансферти
Відповідно до угоди про міжбюджетні трансферти повернено кошти за пролікованих хворих Червоноградській міській лікарні на суму 150,79 тис. грн., співфінансування на придбання шкільного автобуса в сумі 555,00 тис. грн., профінансовано по програмі газифікація населених пунктів – 1000,00 тис. грн., та проведені видатки на боротьбу з COVID-19 Сокальській РДА КНП Сокальська міська лікарня в сумі 100,00 тис. грн., спів фінансування на інсультний центр- 60,0 тис.грн , спів фінансування мультимедійного обладнання(для амбулаторій с.Бутини та Двірці)– 22,0 тис.грн.,відшкодування вартості телекомунікаційних послуг наданих пільговим категоріям громадян у 2020р. Сокальській РДА -12,0 тис.грн.
Фінансування
Залишок на рахунку загального фонду міського бюджету станом на 01.01.2021року складає 13 723 985,52 гривень.,в т.ч. освітньої субвенції – 4 901 734,39 грн.
Залишок на рахунку спеціального фонду міського бюджету станом на 01.01.2021 року – 855 539,61 гривень в т.ч. власні надходження – 722 325,89 грн.
Фінансування заходів Програми соціально-економічного розвитку Великомостівської міської ради на 01.01.2021 року не здійснювалося.
В.о.начальника Надія Яцишин
